5342万税款也敢吞？深圳骗税大案曝光！

5342.14万元骗税款，6011.92万元追缴加罚款，18人落网。

近日，深圳市税务局第一稽查局依法公开查处了一起针对“9810”模式的特大虚开骗税团伙案。案件一经曝光，便在跨境电商圈内掀起巨浪。

涉案的并非小打小闹的偷税漏税，而是一条持续运转了近三年的骗税流水线。

两年半的“快钱”游戏

这起惊动税务机关的案件，时间线横跨2021年1月至2023年7月。

在长达两年半的时间里，涉案团伙以深圳盛祥兴贸易有限公司为核心，暗中构建起一个庞大而隐蔽的虚开骗税犯罪网络。

为了规避审查，该团伙在全国多地控制了一批关联空壳企业。这些企业表面上业务往来频繁，实际上法定代表人、股东、财务人员以及办税人员高度交叉重合，本质上完全由同一团伙一手操盘。

图源：国家税务总局深圳市税务局

而这套操作之所以能长期运转，关键在于他们盯上了一条特殊的政策通道——“9810”。

9810是跨境电商出口海外仓的海关监管方式，政策设计的初衷很明确：允许跨境电商货物在离境后先申报退税，不必等到海外仓实际销售，从而缓解跨境企业的资金压力。对利润薄、回款慢的卖家来说，这原本是重要的现金流支撑。

但这些不法分子看到的不是红利，而是时间差。货确实发到了海外仓，但进了仓库就再也没卖出去过。没有平台订单，没有终端消费者，货就堆在仓库里落灰。退税呢？照拿。利用“离境即退税、销售再核算”的时间差，退税款一到手就挪作他用。

图源：pexels

这套戏从2021年年初演到2023年年中，作案手法不断迭代、不断“优化”。但系统，一直在默默记录。

这笔账，最终还是要算的。税务部门查实，该团伙骗取出口退税共计5342.14万元，其中深圳涉案金额达2930.96万元。

目前，已追缴税款并处罚款合计6011.92万元，涉事企业还被处以停止出口退税两年的重罚。司法追责同步跟进，18名犯罪嫌疑人已全部落网，并移送检察院审查起诉。

大数据如何撕开伪装

很多人好奇：税务部门究竟是如何发现这起案件的？

如果是传统的人工抽查，面对几十家交叉关联的企业和庞杂的账目，往往需要耗费数月甚至数年时间逐一核验。但此案的突破口，源于税务系统近年来全面升级的税收大数据监管体系——即业内通称的“金税四期”。

金税四期与以往最大的不同在于：它不再盯着单一主体，而是编织一张覆盖全网的关系网。过去查税以抽查为主，翻发票、核报关单，重心在对单个企业的合规性审查。

如今，金税四期将所有企业数据纳入横向比对，开票关系、资金往来、注册地址关联、人员任职交叉等维度，全部被串联成动态关系图谱。任何偏离正常商业逻辑的异常模式，都会被系统自动识别并触发预警。

图源：unsplash

税务最早收到的异常信号，就来自这样一张系统自动生成的企业关系图谱。

图谱呈现出一个极不自然的地理分布：上游原料企业和生产运输企业高度集中在外省某地，而下游出口企业则全部位于广东省内。两边“画风”迥异，与正常产业链的地理逻辑严重不符。

系统随即调取外省上游企业的工商登记信息，又弹出了第二个危险信号——这些公司普遍存在“注册后密集开票、开完火速注销”的行为，经营周期极短，完全符合空壳企业的典型特征。

接下来是人员维度的交叉比对。系统将几十家公司的法定代表人、财务负责人、办税员名单进行交集运算，结果显示：不同公司的关键岗位反复出现同一批名字。几十块公司招牌，背后操盘的其实就是同一组人。

然而，真正让整条链条“坐实”的，是资金维度的追踪。

该团伙的资金链路设计得比一般骗税团伙更为“讲究”。常规做法是“货款流出后直接回流”，简单粗暴，容易暴露。他们则采用多层转移路径：外商支付的货款先进入出口公司账户，再转入生产运输公司，继而流向省外原料企业，最后经多重流转汇入省内另一家企业。

表面上看，钱绕了好几个弯，似乎“合规无回流”。

但系统在追踪这笔钱的时候，检查人员发现了一个致命破绽：作为外省本地的原料企业，怎么会舍近求远跑到本省采购原料，再绕回本省出口？

这一经营逻辑上的矛盾，彻底戳穿了整条链条。经核实，省内那家“另一家企业”才是出口货物的真实供应商，而团伙控制的一连串公司不过是资金过道的通道。所有“交易闭环”均属虚构，货款最终全部回流至个人账户。

最后，税警联合收网，18名涉案人员全部落网。现场搜出的证据十分完整——向报关团伙购买“买单”、向地下钱庄购买“买汇”的手续费记录，一页不少。

整个过程最值得注意的一个细节是：关系图谱由系统自动生成，资金路径由系统串联，发票闭环由系统自动关联——整套证据链条，由机器完成归集与输出。人，只是最后去执行抓捕的那只手。

不是个案，是信号

盛祥兴这一刀，并非单独落下。

同期还有两刀，砍在不同方向，分量同样沉重。

一刀砍在水果出口上。 深圳众兴旺等3家企业，2021年至2023年期间玩起了“买单配票”——虚构农户身份信息购买虚开增值税专用发票，勾结报关团伙虚假出口，骗取退税款631.01万元。最终被追缴出口退税款并处罚款共计1230.55万元，停止办理出口退税三年。

另一刀砍在隐匿收入上。深圳健客实业2021年通过私人账户收取跨境销售医疗防护用品货款309.84万元，公司账上却仅申报2万元营收，被追缴税款及罚款合计约68万元。

图源：国家税务总局深圳市税务局

再把时间轴拉长一点，此前深圳森松尼电子因隐匿1.2亿元销售收入，被追缴罚款2818.56万元。

四起案件，三种操作：虚开发票、骗取退税、隐匿收入。聚光灯从不同角度同时打过来，信号比任何声明都清晰。

第一，所有“偏方”已经彻底失效。 空壳公司、买单配票、地下钱庄周转——这些行业内一度流行的操作方式，在金税四期的数据监管体系下已无所遁形。系统对全量数据进行横向扫描，哪个环节不正常，一目了然。

第二，监管逻辑已经从“人工查”变成了“算法算”。深圳9810辅助退税系统已于2026年8月上线，盐田口岸也启动了9710、9810专项核查。税务与口岸两端数据互联互通，每笔退税申请均需通过双向交叉验证。核心变化不在于监管强度提升，而在于识别精度的本质跃升。

第三，合规不再是成本，是入场券。9810退税就认三样：货是真的、票是真的、钱是真的。个人账户收款、隐匿收入的操作空间，已被彻底封堵。

过去十年，跨境电商圈里流行“低成本生存哲学”：多注册几家公司分散风险、用私人账户收外汇、营收长期零申报、退税能蹭就蹭。这些操作被很多人当成了“行业惯例”，觉得“大家都在做，法不责众”。

但这批案子说明一件事：法不仅会责众，且追查效率正在不断提升。

靠钻制度空子赚钱的草莽期，正在被数据管税的天网彻底终结。